फ़रवरी 2026 के बाद सेकंड चांस क़ानून — कर और सामाजिक सुरक्षा का कितना कर्ज़ असल में रद्द हो सकता है

स्पेन के दिवालियापन आँकड़े स्व-रोज़गार की कहानी बन गए हैं: अप्रैल और जून 2026 के बीच कार्यवाही में आए 14,608 देनदारों में से 13,007 — दस में से नौ — व्यक्ति थे, उनमें स्व-रोज़गार भी, और दाख़िले एक साल पहले से 20.2% ज़्यादा थे (Colegio de Registradores)। उनमें से ज़्यादातर लोग कभी एक ही बात मानते थे: अदालत जो भी माफ़ करे, हसिएंदा और सामाजिक सुरक्षा के कर्ज़ अछूत हैं। 18 फ़रवरी 2026 से वह धारणा पुरानी हो गई है — और वह उलटा मिथक भी जो विज्ञापन बेचते हैं, कि सब कुछ बस ग़ायब हो जाता है। यहाँ हैं नियम जैसे सुप्रीम कोर्ट ने अब तय किए हैं, और वह गणित जो वे एक असली फ़ाइल पर पैदा करते हैं।

सुप्रीम कोर्ट ने फ़रवरी में क्या तय किया

सेकंड चांस की व्यवस्था — दिवालियापन क़ानून में exoneración del pasivo insatisfecho, 2022 में क़ानून 16/2022 से पुनर्लिखित — एक सद्भावी व्यक्ति, कर्मचारी या स्व-रोज़गार, को अदालत से उन कर्ज़ों को रद्द करने की माँग करने देती है जो वह चुका नहीं सकता। इसका सबसे विवादित सवाल हमेशा सरकारी कर्ज़ था। 18 फ़रवरी 2026 को सुप्रीम कोर्ट के दीवानी कक्ष ने एक ही दिन दिए फ़ैसलों के समूह (सं. 254/2026 और 259/2026 से 264/2026) में इसका जवाब दिया, EU न्यायालय के 7 नवंबर 2024 के फ़ैसले (संयुक्त मामले C-289/23 और C-305/23) पर आधारित:

• क़ानूनी सीमा — पहले €5,000 पूरी तरह रद्द, फिर बाक़ी का 50% कुल €10,000 तक — प्रति सरकारी लेनदार लागू होती है, प्रति देनदार एक बार नहीं। हसिएंदा की अपनी सीमा है; सामाजिक सुरक्षा की अपनी।
• अधिभार और विलंब ब्याज सीमा के बाहर हैं और पूरी तरह रद्द होते हैं। वे अधीनस्थ ऋण के रूप में गिने जाते हैं — और जो कर्ज़ बरसों से प्रवर्तन में हो, उस पर वे अक्सर कुल का एक-तिहाई होते हैं।
• यह व्यवस्था हर सार्वजनिक प्रशासन तक पहुँचती है — राज्य, प्रादेशिक या स्थानीय। कैनरी के औतोनोमो के लिए इसमें अहेंसिया त्रिबुतारिया कानारिया के IGIC कर्ज़ और नगर पालिका के बिल शामिल हैं, हर एक अपनी सीमा के तहत।
• देयता का हस्तांतरण — हसिएंदा या सामाजिक सुरक्षा का किसी कंपनी के कर्ज़ उसके प्रशासक से वसूलना — अब मुक्ति को अपने आप नहीं रोकता। सिर्फ़ ऐसा आचरण जो अति गंभीर उल्लंघन के बराबर हो, रोकता है।

एक सीमा जो ध्यान में रखनी है: सरकारी कर्ज़ केवल देनदार की पहली मुक्ति में माफ़ हो सकता है (अनु. 489.3)। क़ानून वह दरवाज़ा एक बार देता है।

एक असली फ़ाइल पर गणित

फ़ुएर्तेवेंतुरा का एक औतोनोमो लें जिसने एक मुश्किल दौर बंद किया, बकाया के साथ हसिएंदा को €9,000 प्लस €2,400 अधिभार और ब्याज, सामाजिक सुरक्षा को €6,000 के RETA अंशदान प्लस €900 अधिभार, कैनरी कर एजेंसी को €3,000 का IGIC, और निजी लेनदारों को €23,000 — आपूर्तिकर्ता और एक असुरक्षित ऋण। फ़रवरी के सिद्धांत के तहत:

• हसिएंदा: पहले €5,000 पूरे, प्लस बाक़ी €4,000 का 50% — €7,000 रद्द, €2,000 बचता है। €2,400 का अधिभार और ब्याज पूरी तरह रद्द।
• सामाजिक सुरक्षा: €5,000 प्लस €1,000 का 50% — €5,500 रद्द, €500 बचता है। €900 का अधिभार जाता है।
• कैनरी कर एजेंसी: अपनी सीमा, इसलिए €3,000 का IGIC पहले €5,000 के भीतर बैठता है — पूरी तरह रद्द।
• निजी लेनदार: कोई सीमा नहीं — €23,000 पूरी तरह माफ़।

€44,300 के बकाया में से €2,500 बचता है: फ़ाइल का लगभग 94% रद्द। फ़रवरी 2026 से पहले कई अदालतें सीमाओं को प्रति देनदार एक बार पढ़तीं और हर अधिभार ज़िंदा रखतीं; वही फ़ाइल तीन गुना बचा हुआ कर्ज़ ढो सकती थी। यही बदला है।

मुक्ति क्या कभी कवर नहीं करती

व्यवस्था व्यापक है, जादुई नहीं। इसके बाहर रहते हैं भरण-पोषण के भुगतान, आपराधिक देयता और मृत्यु या व्यक्तिगत चोट के लिए दीवानी देयता से जुड़े कर्ज़, अति गंभीर उल्लंघनों के जुर्माने, कर्मचारियों के सबसे हालिया वेतन, और प्रतिभूति के मूल्य तक का सुरक्षित कर्ज़ — बंधक संपत्ति के मूल्य तक बचा रहता है; संपत्ति के निपटान के बाद सिर्फ़ कमी माफ़ हो सकती है। और ऊपर की सरकारी-कर्ज़ सीमाएँ एक छत हैं, वादा नहीं: जो उनसे ज़्यादा है वह चुकाया या नियोजित किया जाता है।

स्व-रोज़गार असल में जो सवाल पूछते हैं

व्यवसाय रखना या बंद करना। दाख़िला अपने आप गतिविधि ख़त्म नहीं करता। चुना गया रास्ता तय करता है: परिसमापन ज़ब्त करने योग्य परिसंपत्तियों को भुगतान में बदलता है और बाक़ी माफ़ करता है — और 2026 की दूसरी तिमाही में स्पेन के दस में से आठ से ज़्यादा दिवालियापन बिना किसी परिसंपत्ति के खोले गए, जो उस रास्ते को काफ़ी छोटा करता है। एक भुगतान योजना आपकी परिसंपत्तियाँ रखती है — सही शर्तों में घर समेत — असली आय से तीन साल के भुगतान के बदले, कुछ मामलों में पाँच, ख़ासकर जब घर बचाया जाए। अंत में जो बचता है वह माफ़ होता है।

पूर्व प्रशासक। फ़ुएर्तेवेंतुरा के कई औतोनोमो बरसों पहले नाकाम हुई किसी कंपनी से derivación de responsabilidad ढोते हैं। फ़रवरी से, अकेला वह हस्तांतरण अब आपको अयोग्य नहीं ठहराता — अदालतें उसके पीछे के आचरण को देखती हैं, और सिर्फ़ अति गंभीर उल्लंघन के पैमाने की धोखाधड़ी दरवाज़ा बंद करती है।

सद्भाव एक चेकलिस्ट है, भाषण नहीं। दाख़िले से पहले के दस सालों में प्रासंगिक आर्थिक अपराधों के लिए कोई सज़ा नहीं और कोई अति गंभीर कर या सामाजिक सुरक्षा दंड अवैतनिक नहीं; आपका कोई दिवालियापन दोषी घोषित नहीं; और एक पूरी, सच्ची फ़ाइल। अदालत यह ख़ुद जाँचती है, भले कोई लेनदार आपत्ति न करे — और जो कर्ज़ आप सूचीबद्ध करना भूल गए, वह पूरी मुक्ति खोने का क्लासिक तरीक़ा है।

फ़ुएर्तेवेंतुरा के देनदार की फ़ाइल लास पाल्मास दे ग्रान कानारिया की वाणिज्यिक अदालतों में सुनी जाती है; प्रक्रिया दिनों में नहीं, महीनों में मापी जाने की उम्मीद रखें।

दाख़िल करने से पहले — पाँच व्यावहारिक क़दम

1. अपने कर्ज़ प्रमाणपत्र मँगाएँ — AEAT, सामाजिक सुरक्षा, अहेंसिया त्रिबुतारिया कानारिया, नगर पालिका। प्रति-लेनदार सीमाओं के साथ सटीक आँकड़े असली पैसा तय करते हैं।
2. हर प्रमाणपत्र पर मूलधन को अधिभार और ब्याज से अलग करें: दूसरा हिस्सा पूरी तरह ग़ायब होता है, इसलिए उसका आकार जानना आपको बताता है कि मुक्ति आपके लिए कितनी क़ीमती है।
3. दस-साल के लाल झंडे ईमानदारी से जाँचें — दंड, सज़ाएँ, दोषी दिवालियापन, किसी हस्तांतरण के पीछे का आचरण।
4. परिसंपत्ति का सवाल जल्दी तय करें — कोई परिसंपत्ति नहीं तो परिसमापन और छोटा रास्ता; घर रखना है तो योजना और पाँच-साल का क्षितिज।
5. सब कुछ सूचीबद्ध करें। मुक्ति वही कवर करती है जो फ़ाइल में नामित है; एक चूक सब कुछ छीन सकती है।

अगर कर्ज़ पहले से प्रवर्तन में है — खाता फ़्रीज़ समेत — तो भी सेकंड चांस का रास्ता खोला जा सकता है, और आँकड़े जितनी जल्दी मेज़ पर हों, सीमाएँ और अधीनस्थता नियम उनमें से उतने ज़्यादा तक पहुँच सकते हैं। हमारी सेकंड चांस टीम पूरी प्रक्रिया — प्रमाणपत्र, दाख़िला, सुनवाई — कालेता दे फ़ुस्ते और कोस्टा काल्मा से चलाती है। परामर्श बुक करें — हम एक कार्यदिवस के भीतर जवाब देते हैं।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

क्या हसिएंदा और सामाजिक सुरक्षा के कर्ज़ अब सचमुच रद्द हो सकते हैं?
आंशिक रूप से, और पहले से ज़्यादा। हर सरकारी लेनदार का कर्ज़ 5,000 यूरो तक पूरी तरह और प्रति लेनदार कुल 10,000 यूरो तक आधी ताक़त से रद्द होता है, और उन कर्ज़ों पर हर अधिभार और विलंब ब्याज पूरी तरह रद्द होता है। सीमाओं से ऊपर का मूलधन बचा रहता है। यह केवल आपकी पहली मुक्ति में लागू होता है।

हसिएंदा ने मेरी कंपनी के कर्ज़ मुझ पर, उसके प्रशासक के तौर पर, डाल दिए — क्या मैं बाहर हूँ?
फ़रवरी 2026 के फ़ैसलों के बाद से, अपने आप नहीं। देयता का हस्तांतरण अकेले अब मुक्ति नहीं रोकता; अदालत उसके पीछे के आचरण की जाँच करती है, और सिर्फ़ अति गंभीर उल्लंघन के बराबर व्यवहार आपको बाहर करता है। हस्तांतरण के काग़ज़ात और तारीख़ें मायने रखती हैं, इसलिए उन्हें पहली बैठक में लाएँ।

क्या कैनरी कर एजेंसी के IGIC कर्ज़ भी गिने जाते हैं?
हाँ। सुप्रीम कोर्ट ने सरकारी-कर्ज़ व्यवस्था को हर प्रशासन तक बढ़ाया, वसूली चाहे कोई करे — राज्य, प्रादेशिक या स्थानीय। अहेंसिया त्रिबुतारिया कानारिया के IGIC कर्ज़ की अपनी प्रति-लेनदार सीमा है, हसिएंदा और सामाजिक सुरक्षा से अलग, और उसके अधिभार और ब्याज उनकी तरह पूरी तरह रद्द होते हैं।

तथ्य अगस्त 2026 में सत्यापित (18 फ़रवरी 2026 के सुप्रीम कोर्ट फ़ैसले 254/2026 और 259/2026 से 264/2026; क़ानून 16/2022 द्वारा संशोधित दिवालियापन क़ानून अनु. 487, 489 और 497; 7 नवंबर 2024 का CJEU फ़ैसला, संयुक्त मामले C-289/23 और C-305/23; निर्देश (EU) 2019/1023; Colegio de Registradores, 2026 की दूसरी तिमाही के दिवालियापन आँकड़े)। नियम बदलते हैं — कार्रवाई से पहले अपने नियम जाँचें।